存款

存款

银行:负债经营

储蓄是指居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动,又称储蓄存款.
储蓄存款是银行机构的一项重要资金来源

储蓄是居民个人的行为,储蓄存款是受法律保护的,国家对居民个人储蓄存款采取鼓励和保护的政策

储蓄存款(人民币)分类

活期存储

不约定存期,通存通兑,随存随取,金额不限

活期储蓄指不规定存期,客户可随时存取,存取金额不限,并可实现通存通兑的一种个人储蓄方式
活期存款起存金额为一元,个人活期存款按季结息,按结息日挂牌活期利率计息.不到解析日请户时,按清户日挂牌公告的活期利率计算到清户前一日止
例如20190101存款,2月14日要取出部分,取出的这部分的利息计算,利率按照14日的计算,时间计算到13日

定期存储

约定存期

定期存储时您在存款开户时约定存期,一次或按期分次(在约定存期内)存入本金,整笔或分期、分次支取本金或利息的一种存储方式
定期存储可分为以下几种类型,整存整取,零存整取,存本取息,教育储蓄,定活两便和通知存款

在定期存款中,只有整存整取可办理一次部分提前支取,其他储种只能办理全部提前支取

整存整取

开户时约定存期,整笔存入,到期一次整笔支取本息的一种个人存款
存期分为3个月,半年,一年,三年,五年

零存整取

开户时约定存期,分次每月固定存款金额(自定),到期一次支取本息的一种个人存款

到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息

存本取息

在存款开户时约定存期,整笔一次存入,按固定期限分词支取利息,到期一次支取本金的一种个人存款

通知存款

在存入款时不约定存期,支取时事先通知银行,约定支取存款日期和金额的一种个人存款方式

教育存储

为鼓励城乡居民以储蓄方式,为其子女接收非义务教育积蓄资金,促进教育事业发展而开办的储蓄,
本金合计最高限额为2万元,并免征储蓄存款利息所得税

定活两便

存款开户时不必约定存期,银行根据客户存款的实际存期按规定计息,可随时支取的一种个人存款种类

外币储蓄存款概念

按存款人不同可分为

• 乙种外币存款

  外国人,外籍华人,华侨,港澳台同胞开立的存款账户

• 丙种外币存款

  是中国境内居民以本人名义开立外币存款账户

按钞汇不同可分为

• 现钞户

  指由境外携入或个人持有的可自由兑换的外国货币,简单地说就是指个人所持有的外国钞票,如美元,日元,英镑等

• 现汇户

  现汇是指由国外汇入或由境外携入,寄入的外币票据和凭证,在我们日常生活中能够经常接触到的主要有境外汇款和旅行支票等

挂失业务

存款止付

存款止付即通知停止支付
在办理挂失业务后,银行会将存款进行支付,另外,县级以上人民法院等司法机关在受理案件的需要时,向银行出示相关公函,也可对存款进行止付

存款冻结

存款冻结就是指限制该存款账户的使用,大致分为:不收不付,只收不付,部分冻结
冻结的原因一般是司法机关,税务,海关等国家有权机关到银行出具相关公函办理,还有就是客户在银行办理一些业务如:保函(与银行签订有协议)等原因

对公存款概念及分类

对公存款(也称"单位存款")--是指企业,事业,机关,部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民存款,

包括定期存款,活期存款,通知存款,协定存款及经中国人民银行批准的其他存款

企业活期存款账户

• 基本存款账户
• 一般存款账户
• 临时存款账户
• 专用存款账户

协议存款

企业或单位在银行账户上经常留有大额资金,可以与银行签订合同,以获取高于活期存款利息的收益

利率

概念

又称利息率,表示一定时期内利息量与本机的比率,分为年利率,月利率及日利率

利率类型

基准利率:央行公布的商业银行存款的指导性利率
市场利率:各金融机构实际的存款利率

我国目前的存款利率政策

各金融机构区间的上限调整为基准利率的1.1倍,存款利率浮动

利率换算公式

月利率=年利率除以12
日利率=年利率除以360

存款计息起点规则

本金以'元'为起息点,元以下不计息
利息算至分位,分以下四舍五入

计算规则

算头不算尾,

计算利息时,存款天数一律算头不算尾,即从存入日起算至取款前一天止

全年按360天,每年均按30天计算

计算公式

积数计息法
逐笔计息法

积数计息法

就是按照实际天数每日累计账户余额,以累计奇数乘以日利率计算利息的方法,奇数计息法便于对计息期间账户余额可能会发生变化的储蓄存款计算利息.
因此银行主要对活期性质的储蓄账户采取奇数计息法计算利息
包括活期存款,零存整取,通知存款

计算公式:利息=累计计息奇数*日利率,其中累计计息积数=账户每日余额合计数

日期	存入	支取	余额	计息期	天数	计息积数
2013.1.2	10000		10000	2013.1.2~2013.2.2	32	32*10000=320000
2013.2.3		3000	7000	2013.2.3~2013.3.10	36	36*7000=252000
2013.3.11	5000		12000	2.13.3.11~2013.3.20	10	10*12000=12000
2013.3.20			12000

银行每季末月20日结息,2013年3月20日适用的活期存款年利率为0.72
银行3月20日计算该活期存款利息为:

=(320000+252000+120000)*(0.72%/360)
=13.84元

逐笔计息法

按照预先确定的计息方式逐笔计算利息的方法
银行对于定期性质的存款,包括整存整取,整存零取,存本取息,定活两便,银行采用逐笔计息法计算利息

计算公式

某客户2013年3月1日存款10000元,定期六个月,当时六个月定期存储的年利率为2.43%,客户在到期日(9月1日)支取,利息是多少呢

1这笔存款计息为6个月,属于计息期为整年(月)的情况,银行可选择"利息=本金*年(月)数*年(月)利率"的计息公式

10000×6=‬60,000
0.0243   ÷   12 =‬0.002025

0.002025   ×   60000 ==121.5

2银行也可选择"利息=本金*实际天数*日利率"的计息公式,这笔存款的计息期间为2007年3月1日至9月1日,计息的实际天数为184日天

10000*184*(2.43%/360)=124.20元

银行默认采用公式一