目录
一.销售发票处理
新增销售专用发票-分期收款
新增销售专用发票-普通销售
新增销售普通发票
查询销售发票
审核销售发票
销售发票生成凭证
二.应收模块操作
新增收款单
收款单生成凭证
核销 收款冲应收
新增应收票据
应收票据生成凭证
应收票据收款结算
应收票据结算生成凭证
核销 收款冲应收
新增预收款单
预收款单生成凭证
核销 预收冲应收
生成凭证 预收冲应收
一.销售发票处理
新增销售专用发票-分期收款
案例
根据与国内客户分期收款协议,分二期收款每期50%,对分期收款销售出库开出50%数量发票,当期部分数量确认收入与成本;普通销售出库全部数量开票,当期全部数量确认收入与成本。注意本案例国外客户不需要开专用发票,只开普通发票,虽然是分期收款销售但当期全部确认收入与成本,只是财务分期收取货款形式。
销售方式 |
客户 |
币别 |
产品名称 |
出库数量 |
发票数量 |
含税单价 |
未开票数量 |
备注 |
分期收款 |
龙客户 |
人民币 |
A黑色成品 |
100 |
50 |
600 |
50 |
分二期收,每期50% |
A白色成品 |
100 |
50 |
600 |
50 |
||||
H金色成品 |
100 |
50 |
900 |
50 |
||||
普通销售 |
龙客户 |
人民币 |
A黑色成品 |
140 |
140 |
600 |
0 |
全部出库数量开票 |
A白色成品 |
140 |
140 |
600 |
0 |
||||
H金色成品 |
140 |
140 |
900 |
0 |
||||
分期收款 |
虎客户 |
人民币 |
A黑色成品 |
100 |
50 |
600 |
50 |
分二期收,每期50% |
A白色成品 |
100 |
50 |
600 |
50 |
||||
H金色成品 |
100 |
50 |
900 |
50 |
||||
普通销售 |
虎客户 |
人民币 |
A黑色成品 |
160 |
160 |
600 |
0 |
全部出库数量开票 |
A白色成品 |
160 |
160 |
600 |
0 |
||||
H金色成品 |
160 |
160 |
900 |
0 |
||||
分期收款 |
印度大象 |
美元 |
A黑色成品 |
200 |
200 |
100 |
0 |
视同普通销售 |
A白色成品 |
200 |
200 |
100 |
0 |
||||
H金色成品 |
200 |
200 |
150 |
0 |
||||
分期收款 |
美国花旗 |
美元 |
A黑色成品 |
300 |
300 |
100 |
0 |
视同普通销售 |
点增加旁下拉按钮,如下图示
选出库单,进入下一界面
取消,返发票界面(如果单头是普通销售,查询条件业务类型是分期收款也将不能参照分期分收款出库单)
修改业务类型为分期收款、销售类型为分期收款销售。点参照,弹出过滤界面,点确定,进入下一界面。
勾选上方出库单,下方自动勾选明细行,如下图示
点左上方确定,进入如下界面
根据分期收款情况,每期50%,修改数量为50,如下图所示
保存、复核。
新增销售专用发票-普通销售
根据前面案例数据录入,注意普通销售发票与分期收款销售发票分开做单,以便财务记账处理。
点增加旁下拉按钮,如下图示
选出库单,进入下一界面
确定,进入下一界面
勾选上方出库单,下方自动勾选明细行,如下图示
点左上方确定,进入如下界面
保存、复核。
新增销售普通发票
说明:对于不需开专用发票,或税率为0的客户,可以在系统开普通发票,本案例国外客户不需要开专用发票,销项税率为0可以开普通发票(不考虑关税),并且销售时虽然是分期收款销售,但是可以销售出库时全部数量确认收入和成本,分期收款通过财务收款实现。
点增加旁下拉按钮,如下图示
选出库单,进入如下界面
注意单头业务类型与查询条件界面都为分期收款。确定,进入下一界面
勾选上方出库单,下方自动勾选明细行,如下图示
点左上方确定,进入如下界面
虽然是分期收款销售,不开专用发票,可以当期全部确认收入与成本,保存、复核。
查询销售发票
点查询,进入下一界面
根据需要设置查询条件,点确定
此界面可点输出导出,双击打开,进入下一界面
此界面可输出、弃复、修改、删除、复核销售发票。
销售发票汇总数据
销售方式 |
客户 |
币别 |
应收金额 |
备注 |
分期收款 |
龙 |
人民币 |
105000 |
分二期收,每期50% |
普通销售 |
龙 |
人民币 |
294000 |
全部数量确认收入与成本 |
分期收款 |
虎 |
人民币 |
105000 |
分二期收,每期50% |
普通销售 |
虎 |
人民币 |
336000 |
全部数量确认收入与成本 |
分期收款 |
印度大象 |
美元 |
70000 |
国外不开专用发票,可视同普通销售,当期全部数量确认收入与成本 |
分期收款 |
印度花旗 |
美元 |
105000 |
国外不开专用发票,可视同普通销售,当期全部数量确认收入与成本 |
审核销售发票
点查询,进入下一界面
根据需要设置查询条件,点确定,进入下一界面
勾选需要的发票,点审核,弹出如下窗口
确定
销售发票生成凭证
说明:应收账款科目受控于应收模块,销售发票生成凭证只能在应收模块进行。
点击,进入下一界面
勾选发票,点确定,进入下一界面
选择需要生成凭证的销售发票,点制单,进入下一界面
点下一张,显示下一张凭证
保存/成批保存凭证。生成凭证:借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:销项税 。其它发票相同操作。
二.应收模块操作
新增收款单
案例
收到龙客户10月货款399000元,其中分期收款105000元,普通销售货到收款294000元。录入收款单。
客户 |
币别 |
金额 |
备注 |
龙客户 |
人民币 |
399000 |
收到龙客户10月货款 |
点增加,进入下一界面
单据头选择客户、币种、结算方式,输入金额。
单据体款项类型选“应收款”,带出科目。保存、审核。