近期，P2P网贷平台集中爆雷跑路，人们对P2P平台的信任度越来越低，本人在P2P平台上的投资也打算到期后不再续投，改买银行理财了。判断P2P平台是否正规，除了在监管部门备案之外，另外一个重要指标就是网贷资金在银行存管，杜绝网贷平台对借贷资金直接支取，在银行存管的借贷资金由出借人下达指令划转，一定程度上降低资金风险。为什么只能是“一定程度上”，看完银行资金存管机制就明白了。
一、网络借贷资金存管业务指引
为了实现客户资金与网络借贷信息中介机构自有资金分账管理，防范网络借贷资金挪用风险，银监会于2017 年2 月22 日发布了《网络借贷资金存管业务指引》（银监办发〔2017〕21 号）。规定了开展资金存管业务参与方的准入条件、存管对接流程、参与方职责以及平台终止或暂停业务的工作流程。指引要点整理如下图：
二、资金存管业务模式
（一）业务交互流程
1、借款人（或者助贷机构）向P2P平台发布借款申请，P2P平台审核后将项目信息在平台上展示；
2、出借人浏览项目信息，出借资金，向存管银行发送指令，由存管银行将资金从出借人资金子账户（需事先充值，或者联动充值）划拨至借款人资金子账户，借款人可将子账户资金提现至绑定的银行结算账户；
3、项目到期或者付息时，借款人/担保人将资金从自己银行结算账户充值到自己的存管子账户中，存管银行根据借款人指令（如果借款人对平台做过业务授权，平台自动向存管银行发送指令）将资金划拨至出借人子账户。
（二）账户体系
1、账户说明
资金存管专用账户：委托人（P2P平台）在存管银行开立的资金存管汇总账户，其性质为专用存款账户，其账户属性为允许通过存管系统指定指令办理支付交易，不能通过网银、柜面等其他渠道办理。
资金存管子账户：子账户是挂在资金存管专用账户下，仅具备记账功能的虚拟账户。不是实际的银行账户，就是银行系统中用于记录的账簿。包括出借人、借款人、担保人、平台费用等子账户，每个子账户都与参与主体的银行结算账户绑定，用户充值和提现。
委托人自有资金账户：存管银行为委托人开立的存款账户，性质为基本户或一般户，用于存放委托人的自有资金，与客户借贷资金分账管理。
存管银行收费账户：存管银行向委托人收取存管费、网络服务费等费用的账户，需委托人用自有资金缴纳。
2、主要资金流方向
充值/提现：
充值对于出借人来说就是将绑定的银行结算账户资金划拨至存管账户自己子账户，提现就是将存管子账户资金划回绑定的银行结算账户；对于借款人来说，提现就是将从平台上融得资金提现至自己的银行结算账户，充值将绑定的银行结算账户资金划拨至存管账户自己子账户，用于付息或者还款。
资金出借：出借人投资项目时，向存管银行下达指令将自己子账户资金活划拨至借款人子账户的过程。
还款/代偿：项目付息、到期时，借款人向银行下达指令将自己子账户资金活划拨至项目出借人的子账户，就是还款；如果借款人无力偿还，则担保人进行代偿。
缴费：借款人将自己子账户资金活划拨至平台费用子账户，缴纳平台撮合费。
客户费用划转：委托人将收取的客户费用从子账户划拨至开立在银行的自有资金账户。
存管费用扣收：委托人从自有账户向存管银行划拨存管相关服务费，或者存管银行直接扣收。
三、平台与存管银行合作流程
银行是风控体制最严格完善的金融机构，会制定包括：事前调查审批、事中监测控制、事后风险排查预警及其特殊事件处置方案在内的整套流程体系（详见下图）。
因此，与正规银行进行资金存管合作的平台都经过了银行的资质审查，并且银行对平台进行定期的风险排查，业务终止时有专门的业务方案，保证平台资金的安全。但是，银行的精力也是有限的，不会对平台上的每笔借贷项目按照自营业务进行业务调查、审查、审批以及贷后管理。按照《资金存管指引》“存管银行不承担借贷信息和交易信息真实性审核责任，不承担资金运用风险，不保证收益”，P2P平台上的虚假项目，一些隐性的平台自融项目都要靠出借人自己来识别（出借人专业知识有限，而且大多数平台上项目信息公布很少，有的合同信息打的马赛克）。另外，平台借贷资金借款人提现后出了银行存管账户，具体的资金用途目前也无人监管，也很难监管。
四、核心功能介绍
（一）账户管理
包括存管账户开户、绑定/解绑、账户变更、冻结、解冻、销户以及子账户资金查询等功能。下图为最重要和复杂的用户开户注册系统流程。
（二）资金管理
包括充值、出借、提现、还款/代偿、缴费、业务授权。
1、充值、提现流程
2、出借流程
3、还款/代偿流程
4、业务授权
业务授权是指用户授权平台在办理某些特定业务时，可以自动操作用户的存管子账户，而不需要用户进行每次授权。存管银行一般会提供出借、还款、缴费等操作业务授权。出借业务授权最复杂，流程如下：
（三）账务核对
每日交易日终，委托人和存管银行进行账户核对，包括：
1、资金流水核对：核对要素包括客户信息、操作类型、金额、状态；
2、资金余额核对：核对汇总账户、子账户、委托人自有资金账户当前余额；
3、总分核对：委托人、存管银行各核对汇总账户和子账户汇总余额一致性。
如果双方账务不一致，以存管银行为准。
（四）信息保存和管理
存管系统需采集并留存完整交易信息，充值、出借、还款、提现、缴费、代偿、业务授权等业务环节，交易信息要素包括但不限于订单号、交易时间、交易金额、授权时间、授权金额等，确保资金变动可溯源。
存管银行妥善保管网络借贷资金存管业务相关的交易数据、账户信息、资金流水、存管报告等包括纸质或电子介质在内的相关数据信息和业务档案，相关资料自借贷合同到期后保存5年。
（五）存管费用
1、费用类型及收取标准
序号
费用类型
收取标准
1
存管费
__万元/年
2
每日存管余额*_____%/365
3
支付服务费
网关充值：按充值金额_%收取
4
代扣充值：按_元/笔收取
5
提现转账：行内转账免费；跨行转账5万元以下免费，5万元以上_元/笔
6
银行卡鉴权服务费
一般免费
2、支付方式
存管银行按照一定频度（一般按月）将费用明细发送至P2P平台，P2P平台对费用确认无误后将费用划入存管银行制定的账户，如逾期收取违约金。
存管费用由P2P平台自有资金缴纳，如果逾期，存管银行有权从P2P平台的自有资金账户扣取。
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