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1. 致谢
中国会计工作实践中需要采用直接法编制现金流量表，TOI在听取了用户的需求和建议后，发布了此解决方案。希望帮助广大的NetSuite会计用户在编制此报表时省时省力。
在研发此功能包的过程中，我们得到了以下人士的热情贡献（字母顺序）：Chris Wang、Cici Tian、C.Y、Vicky Lin、Vicky Min。在此一并感谢。
2. 功能说明
2.1 术语
- CFI： Cash Flow Item，现金流量项目
- CFR：Cash Flow Record，现金流量记录
- CFS: Cash Flow Statement，现金流量表
2.2 功能概述
本功能包的主要功能包括：
- 现金流量项目赋值
- 事务处理中自动带入Cash Flow Item（CFI）。将系统预先维护的CFI，自动带入事务处理中。
- 现金流量项目批量审查
- CFI Review功能。以银行序时账为基础，将某个期间的银行账明细及现金流量项目（CFI）展示出来，用户可以进行CFI的手工调整。
- 现金流量报表
- 现金流量表项的金额能够进行穿透查询，以了解这个金额是怎么组成的。
- 报表能够提供差异警示。用于警告CFS的余额与BS上的差异。
- 能够导出Excel。
3. 安装
| Bundle 名称 |
中国现金流量表（直接法） |
| Bundle ID |
480042 |
| 发布范围 |
Share |
| 代码管控 |
Locked |
此Bundle目前发布范围为Share，如有兴趣请联系 [email protected]
4. 角色配置
本功能包引入了一个角色“TOI Cash Flow Role”，类型为“会计中心”。
5. 基础设置
5.1 参数设置
公司别默认参数
在Subsidiary（OneWorld环境）或者Company Information（单体公司环境）中可以维护默认的流入、流出的现金流向项目。
科目默认参数
如果在“财务科目”中维护了流入、流出的现金流向项目，在事务处理操作时，则优先取“财务科目”中的流量项目，而非公司级别维护的流量项目。
5.2 功能菜单
访问路径
功能包安装完成后，会出现如下的新增菜单。
| 菜单组 |
菜单项目 |
功能描述 |
| 设置 |
首选项 |
启用本功能与否 |
| 现金流量项目 |
基础数据-现金流量项目设定 |
|
| 现金流量表模板 |
基础数据-现金流报表输出样式 |
|
| 数据 |
现金流量父记录 |
现金流量表数据主表 |
| 现金流量子记录 |
现金流量表数据子表 |
|
| 现金流量暂存记录 |
现金流量表数据生成用缓冲记录 |
|
| 现金流量记录生成程序 |
定时程序，用于生成现金流量表数据 |
|
| 报表 |
现金流项目检查 |
批量检查和修改工具 |
| 现金流报表 |
现金流量报表 |
|
| Help |
CFS使用说明 |
在线文档，用于定期更新和交流 |
| CFS培训录像 |
培训录像 |
首选项
中国现金流量表-设置-首选项
安装完成后，中国现金流量表功能默认打开。可以编辑如下的首选项记录，取消勾选后，可以关闭功能。系统将不再生成现金流量项目记录。
6. 操作指南
6.1 事务处理中的现金流量项目
在新建事务处理时，系统检查“科目”上是否有维护CFI，如有则取之。如无，则取“公司”中维护的CFI值。
6.2 现金流项目检查（Cashflow Review）
访问路径：中国现金流量表-报表-现金流项目检查
Filter
- 选择Subsidiary。
- View Of：可以选择All；也可以选择Records With Warning，只显示有问题的记录。
- Transaction的开始、结束Date。
按钮
- Save，保存手动更改的CFI，将影响现金流报表。
- Load，按照新的Filter值进行查询。
- Export，把当前记录实时输出到Excel。
如果数据异常，系统将在Warning列显示如下信息：
- 现金流方向错误
如果Bank Type行有借方发生额，但是CFI的类型为Out Flow。或者Bank Type行有借方发生额，但是CFI的类型为In Flow，则Warning“现金流方向错误”。需要注意，Customer Fund类型，虽然银行发生额在贷方，但是CFI仍然为流入（负的流入）。
- 现金流项目缺失
如果非Bank Type行的CFI为空，则Warning“现金流项目缺失”。
- 未生成Cash Flow Record
该事务处理未生成CFR。可到“现金流量暂存记录”中查看是否异常。请参考“7.3现金流量记录生成程序”章节。
6.3 现金流量报表
访问路径：中国现金流量表-报表-现金流报表
- 报表差异警告
当本期期初+本期发生额<>本期结余时，系统给出警告。
其中本期期初、本期结余来自资产负债表的Bank Type的科目结余数。
本期发生额来自“现金流量记录”的汇总值，以及总账报表中的期间银行类科目的汇兑损益。
- Drill Down
用户可以点击超链打开“现金流量项目记录CFR”，查看是否异常。
- Export Excel
用户可以点击“Export Excel”实时输出当前报表。
7. 注意事项
7.1 收付类事务处理的CFI取值逻辑
无论是采购付款还是销售收款，都不需要指定CFI，即使在单据中指定也不起效。因为采购付款的CFI由Vendor Bill决定，销售收款的CFI由Invoice决定。
7.2 CFI修改的影响范围
在“现金流项目检查（Cashflow Review）”中对某个CFI重新指定后，并不会更改相应Transaction中的CFI，而只是影响CFR中的记录，进而影响现金流量表。
7.3 现金流量记录生成程序
该程序用于定时依据新产生的事务处理批量生成“现金流量记录（CFR）”，如果没有及时生成，则在Cashflow Review中会出现“未生成Cash Flow Record”的信息。
用户可以通过“中国现金流量表-数据-现金流量暂存记录”查看事务处理是否生成，以及有何生成错误。
如果发现长时间“现金流量记录生成程序”没有执行，可以通过“中国现金流量表-数据-现金流量记录生成程序”进入，选择脚本部署，进行“保存和执行”。
8. 视频链接
NK Bundles——中国现金流量表（直接法）
文档结束