2023年8月19日、上海国家会議展示センターにて、KPMGグローバル税務コンプライアンスおよび変革サービスパートナーのヤン・シャオグアン氏、トムソン・ロイター中華圏マーケティングディレクターのウー・リー氏、UFIDA上級副社長のドゥ・ユー氏、UFIDAドイツゼネラルマネージャーのリン・ナン氏、ゼネラルマネージャーYonyou Network Tax Cloud ビジネス部門の Chen Fei 氏をはじめ、企業経営者、技術マスター、専門家、学者、投資家、メディアなどの多くのビジネス リーダーが、Yonyou Global Tax Management Solution for Multinational Enterprise (YonGTS1.0) の正式リリースを目撃しました。
グローバル化が加速する過程で、多国籍企業はグローバルな税務コンプライアンスに関して複数の課題に直面しており、グループ本社が所在する国の税制要件に準拠する必要があるだけでなく、各国の税制による規制も受けています。海外諸国、国際租税協定、国際的な租税回避防止規則など。同時に、多国籍企業はデジタル化の圧力にも直面しています。デジタルインテリジェンスの時代において、国内外の税務当局は情報交換を強化し、国税当局の情報構造を改善し、税務コンプライアンスと税務情報開示の透明性の観点から多国籍企業への圧力を継続的に強化してきました。具体的には次のものが挙げられます。
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インフラ建設期間および立ち上げ期間中、投資ホットスポットに参入する企業は、外国語が話せない、不慣れで複雑な税制、不明確な規制要件、国際または海外の税務知識を備えた人材の不足などのジレンマに直面します。
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拡大と成長の時期には、企業は複雑な租税協定のネットワークと外国政府のさまざまな経済実質要件に直面しており、これらが海外法人の配当源泉税の管理や条約の恩恵の享受にプレッシャーを与えています。グローバルサプライチェーンの下での頻繁な国境を越えた取引と複雑な税務関連リスクは、海外企業の税務コンプライアンスに課題をもたらしています。
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BEPS2.0の段階的な進展に伴う成熟段階では、世界的な投資構造が拡大を続ける一方で、利息、ロイヤルティ、サービス料などの国境を越えた支払いなどの非貿易プロジェクトはハイリスクな状態にあります。税務コンプライアンスと国内外の投資法人のコンプライアンスを考慮する 税務効率化は非常に困難です。
このような中、多国籍企業は前例のない税務コンプライアンスの要求と情報化の圧力に直面しており、これらの課題に効果的に対処するためには、国内グループ本社と海外機関が共同して産業・金融・税務を統合したデジタルかつインテリジェントな税務管理プラットフォームを構築する必要がある。それ。
海外税務コンプライアンスと本社税務管理という 2 つのグローバル税務管理目標に基づいて、UFIDA はグローバル税務管理ソリューション フレームワークを構築しました。
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税務関連データ層では、業務システムの契約データ、案件情報、売上情報、金融システムの請求書情報、銀行フロー、財務諸表データを公開した後、
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組み込まれた税務ルールを通じて、海外事業体は税務コンプライアンス管理プラットフォームの基本的な税務申告、関税および貿易管理、および関連当事者取引管理セクションを利用して、税の計算、申告、支払いなどの基本的な税務コンプライアンスを完了します。税金関連情報の提出。タスク。
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本社レベルでは、税務分析、計画、リスクシステムを通じてトップダウンの税務管理機能が実現されています。
グローバル税務管理における外国機関レベルでは:
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まず、税務申告管理セクションでは、ビジネスおよび財務システムの取引、フロー、請求書、財務データなどが、データ収集ポートを介して税務管理システムに接続されます。 、複数税種の税額自動計算、ワンクリック申告、税データの申告・アップロードなどの機能を実現します。
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第二に、国境を越えた取引の税関遵守管理セクションでは、ビジネスおよび金融システムのフロー、注文、輸出請求書、税関申告書、および付加価値税申告や加工貿易などの申告データなどのデータが、規制管理システムは、エコロジカルパートナーと協力して定義した関税規則を通じて、税関書類、流通書類、申告書、輸出税還付などの項目のコンプライアンス管理を完了し、自動計算、統計、および統計を実現します。輸出入関税と付加価値税の申告、帳簿管理、アーカイブとアップロード、その他の機能をクリックします。
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最後に、クロスボーダー取引の移転価格コンプライアンス管理セクションでは、ビジネスシステムの取引またはプロジェクトデータ、金融システムの所得税率、回収可能損失などの財務諸表データ、および機能リスクのマニュアルメンテナンスポジショニング、目標利益率レベルおよびその他のデータを収集し、データ収集ポートを介して移転価格遵守管理システムに接続し、関連者取引の種類と金額、外部支払項目と金額、粗利益率、総原価マークアップを実現します。エコロジカルパートナーと共同で定義した移転価格ルールによる税率やその他の指標を自動的に統計し、機能リスクの位置付け、関連する取引タイプ、実際の税率、国または期間に応じた多次元統計データと分析レポートの生成を実現します。
グローバル税務管理のトップレベルでは、海外機関の税務、関税、移転価格管理のコンプライアンスデータが集約され、本社レベルにアップロードされます。
まず、本部はデジタルインテリジェンスプラットフォームの助けを借りて税務データ、ルール、知識の蓄積を構築します。海外税務内部統制システムのプロセスマニュアルを作成し、海外税制の知識と事例データベース、税務リスク特性の知識を整理します。および事例データベース、および国別の標準化課税のカスタマイズ、事業別の税負担統計および利益率分析、税負担コスト分析、海外投資および所得情報統計、税予測および予算管理、税務リスク自己調査レポートおよびその他のレポート。
その後、本社はデジタルインテリジェントプラットフォームを通じて税務管理の実装と適用を実現します。具体的には次のものが挙げられます。
ビジネス活動における税務管理ポイントと、フロントエンドの税務リスクおよび計画管理ポイントをネストします。
月次/四半期ベースで税務管理報告書と税務リスク自己調査報告書を作成し、事業活動に関連する税務リスクポイントと計画ポイントをタイムリーに特定し、そのリスクレベルと優先順位を評価します。
リスクレベルの高いリスクポイントと優先度の高い計画ポイントを選別し、関連する対策や事例を経営意思決定の参考として事前に推進します。
最後に、本社はデジタルインテリジェントプラットフォームを通じて税抑制効果の追跡と管理を実現します。
重大なリスク事象については、経営者が合理的な対応策の選択を決定した後、税務管理および管理システムが統計処理および処理結果を追跡します。
主要な計画問題については、税務管理および制御システムは、経営上の意思決定に必要な税金影響計算のサポートを形成するための可能な最適化措置を特定します。
新しい市場/新しい投資/新しい取引/新しいビジネス モデルに対して、税務管理システムはビジネス レベルの税影響分析データ サポートを提供します。
最後に、事後管理のレベルでは、将来の税務問題の計画を容易にするために、グループの海外税務リスクへの対応と税務計画上の利点についての統計と表示が毎年行われます。
このような多国籍企業向けのグローバルな税務管理プラットフォームを構築するために、UFIDA は、多言語表示と出力、複数タイムゾーンの記録とタスク設定、複数形式の表示と出力、および複数通貨換算などの基本的な技術機能を備えています。同時に、UFIDA は、ビジネス、財務、税務の詳細な統合機能も備えており、複数国の会計基準レポート、複数タイプの税法および規制の分析、複数の決済方法のルール構成、およびグローバルな旅費管理管理をサポートしています。 。
これらの機能を活用することで、UFIDA の多国籍企業向けグローバル税務管理ソリューションは、企業に次のような価値を生み出すことができます。
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内部および外部で調整され、高度に統合された税務コンプライアンスおよび管理システムを確立します。強力な海外データ保管能力と海外政府によって認定された金融システムプロバイダーの資格に依存し、デジタルおよびインテリジェントな技術的手段を使用して、企業課税システムのプロセス、ルール、およびデータをオープンします。要素は、多国籍企業向けに高度に統合された国内外の税務コンプライアンスおよび管理システムを構築できます。
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効率的かつ正確な税務コンプライアンスメカニズムの確立: 複数の国の税法、規制、政策、法執行事例を統合することで、税制の知識と税関連ルールをデジタル化し、海外法人が自動的に税金を計算し、ワンクリックで申告し、自動申告できるようにします。 、効率的かつ正確に税務コンプライアンスを達成します。
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イベント前、イベント中、イベント後の税務管理メカニズムを確立します。標準化された税務分析、計画およびリスク管理システムを通じて、日常的な税務コンプライアンス問題に対するプロセス内モニタリングおよびイベント後の分析メカニズムを確立します。新たな税務管理システムに向けた税務管理ポイントの構築、取引・ビジネスモデルへの税務影響分析、意思決定支援、海外事業展開への貢献
フォローアップの YonGTS1.0 バージョンは反復とアップグレードを継続し、多国籍企業が海外で効率的かつ正確な税務コンプライアンスとリスク管理を達成できるよう支援し続けます。
