1. Proceso de gestión de riesgos (pérdida (conciencia) equilibrio respuesta prisión (pre))
1. Identificación de riesgos
Percibir el riesgo y analizar el riesgo
2. Medición del riesgo (presión alta, mente sensible, cambios de humor)
Análisis de sensibilidad
Medición de volatilidad
test de presión
3. Respuesta al riesgo
Gestión del apetito por el riesgo
límite de riesgo
Valoración del riesgo y aprovisionamiento
mitigación de riesgos
Plan de emergencia
4. Monitoreo de riesgos, alerta temprana e informes
2. Marco Organizativo para la Gestión de Riesgos
Estructura Organizacional de Gestión de Riesgos
Junta Directiva y sus comités
La junta directiva de una compañía de valores tiene la responsabilidad final de la gestión general del riesgo .
Los gerentes de las sociedades de valores asumen la responsabilidad principal de la gestión general del riesgo .
Una compañía de valores deberá designar a un gerente sénior para que sea responsable de la gestión general de riesgos (denominados colectivamente como "director de riesgos").
El director de riesgos no podrá ocupar ni estar al mismo tiempo a cargo de cargos o departamentos que se opongan a sus funciones.
Gerencia senior
Departamento de Gestión de Riesgos
Subsidiario
Las "tres líneas de defensa" de la gestión de riesgos
El departamento de la línea de negocios es una línea de defensa contra los riesgos, asume los riesgos y debe ser responsable de identificar, evaluar e informar continuamente las exposiciones al riesgo.
El departamento de gestión de riesgos y el departamento de cumplimiento son la segunda línea de defensa del riesgo. Tanto el departamento de gestión de riesgos como el de cumplimiento deben establecerse en el departamento de línea de negocio.
La auditoría interna es la tercera línea de defensa contra el riesgo. Los departamentos provinciales internos realizan auditorías independientes de la calidad y eficacia del marco de gobernanza de riesgos de la empresa.
3. Apetito de riesgo y límites
(1) El significado del apetito por el riesgo
La preferencia por el riesgo se refiere a la actitud de la empresa hacia el riesgo en el proceso de perseguir objetivos estratégicos y comerciales , incluido el tipo, tamaño, cantidad y método de riesgo que está dispuesta a asumir, y cuánto más riesgo está dispuesto a asumir para aumentar cada ganancia Tiempo se traduce como "apetito de riesgo" .
(2) El significado de la tolerancia al riesgo
Otro término común es la tolerancia al riesgo . El apetito de riesgo es un compromiso de nivel superior asumido por los responsables de la toma de decisiones de la empresa después de una consideración integral de varios factores , mientras que la tolerancia al riesgo es un nivel aceptable cuantificado establecido para cada factor de riesgo específico en consideración de los cambios continuos en las condiciones de riesgo .
(3) Definición y gestión del límite de riesgo
El límite de riesgo se basa en el principio de maximización de RAROC (Rate of Return on Risky Capital) , y descompone los indicadores de riesgo en distintos niveles de la empresa, distintas líneas de negocio, e incluso combinaciones y estrategias concretas en forma de límites de riesgo, de forma que controlar el riesgo dentro de un rango aceptable y razonable, de modo que el tamaño del riesgo coincida con la capacidad de gestión del riesgo y la solidez del capital .
Gestión de cuotas
Establecimiento de límites de riesgo
Supervisión de límites de riesgo
Eliminación del exceso
3. Capital adecuado
(1) Significado de capital
El capital es un concepto básico de una economía de mercado. Generalmente se define como los fondos que las instituciones financieras poseen o pueden controlar y usar permanentemente . Son los fondos que las instituciones financieras deben inyectar para participar en actividades comerciales.
(2) Principales categorías de capital
1. Libro capital
Capital reflejado en el balance. El monto del capital contable es el saldo de activos menos pasivos en el balance después de la combinación de negocios , incluido el capital pagado, la reserva de capital, el capital excedente, las ganancias no distribuidas, etc. El capital contable es un concepto contable, que es un reflejo estático del capital de las entidades financieras.
2. Capital económico
El capital económico, también conocido como capital de riesgo , suele definirse como el capital que debe tener una institución financiera para absorber pérdidas inesperadas bajo un cierto nivel de confianza , y la cantidad es igual al valor en riesgo de un determinado nivel de confianza. en la distribución global de pérdidas de la compañía. Es un número ficticio, "descifrado" , no capital real.
3. Capital regulatorio (capital neto)
El capital regulatorio es el capital calculado de acuerdo con los requisitos de las autoridades regulatorias, y las instituciones financieras deben cumplir con los requisitos regulatorios mínimos .
El capital neto de una sociedad de valores se compone de capital neto básico y capital subsidiario .
4. Prueba de esfuerzo
Las pruebas de estrés se refieren a colocar toda la institución financiera o cartera de activos bajo un escenario de estrés específico y luego probar el desempeño de la institución financiera o cartera de activos bajo la presión de cambios repentinos en estas variables clave del mercado para considerar si pueden resistir este cambio repentino. en el mercado.
Principios de la prueba de estrés (todo el dinero (real) antes del cuerpo (juicio)
principio comprensivo
principio práctico
principio de prudencia
principio prospectivo